El director ejecutivo de FTX, John J. Ray III, que supervisa los procedimientos de quiebra de la bolsa, presentó una declaración condenatoria informe provisional de las operaciones de la firma el 9 de abril de 2023.
Presentado ante el tribunal de quiebras de EE. UU. de Delaware, el informe proporciona una actualización de los esfuerzos de recuperación del deudor de FTX y los problemas enfrentados.
Ray escribió que los deudores “han tenido que superar obstáculos inusuales debido a la falta de registros y controles apropiados del Grupo FTX en áreas críticas”.
El nuevo informe detalla aún más cómo se administró FTX, su falta de un registro claro y su incapacidad para mantener el intercambio seguro.
Estas y otras “fallas de control” han hecho que sea especialmente difícil para los deudores recuperar fondos para volver a completar su larga lista de acreedores.
“En este sentido, si bien el fracaso de FTX Group es novedoso en la escala sin precedentes del daño que causó en una industria naciente, muchas de sus causas fundamentales son familiares: arrogancia, incompetencia y codicia”, se lee en el informe.
La casa de los espejos financieros de FTX
El informe de 45 páginas detallaba las actividades diarias de FTX, indicando que FTX era “una red de cadenas corporativas paralelas con varios propietarios e intereses, todo bajo el control final de Bankman-Fried”.
Su CTO Gary Wang y el director de ingeniería Nishad Singh también ejercían un fuerte control sobre las operaciones de la empresa, según el informe. Estos dos individuos se han declarado culpables y están cooperando con las autoridades para ayudar en los procedimientos legales.
Ray cita informes de empleados que enfrentan repercusiones negativas indebidas después de desacuerdos, luego de lo cual supuestamente enfrentaron bonos reducidos o despidos repentinos para frenar la oposición.
En un caso, el asesor legal de la firma “instruyó” al presidente de FTX.US, Brett Harrison, para que se disculpara con Bankman-Fried y Singh por plantear inquietudes en la firma. Harrison se negó a hacerlo antes de anunciar su renuncia.
Bankman-Fried y altos funcionarios también bromearon internamente sobre su tendencia a perder de vista millones de dólares en activos.
“A veces encontramos 50 millones de dólares en activos por ahí de los que perdimos el rastro; así es la vida”, dijo Bankman-Fried, según el informe.
El informe también alega que la empresa mantuvo pocos o ningún registro de las actividades comerciales diarias, préstamos y transacciones con empresas hermanas.
“Las copias de la documentación clave, incluidos los acuerdos de préstamo ejecutados, los acuerdos entre empresas, los documentos de adquisición e inversión, los estados de cuenta bancarios y de corretaje, y la información de contratos y cuentas de todo tipo, estaban incompletas, eran inexactas, contradictorias o faltaban por completo”, dijo el informe.
La estructura organizativa de la firma tampoco tenía espacio para departamentos dedicados a riesgos financieros, auditoría o tesorería. Ejecutivos clave como directores financieros, directores de riesgos y auditores “faltaban en algunas o todas las entidades críticas”, según el informe.
Además de mezclar los fondos de los clientes, el intercambio practicó un total desprecio por la ciberseguridad y la seguridad de los fondos de los usuarios también. Según los informes, el intercambio mantuvo la mayoría de sus fondos en billeteras calientes y supuestamente mintió a los clientes y terceros sobre sus “billeteras frías”.
Las billeteras calientes están conectadas a Internet a través de clientes de terceros y se consideran menos seguras que las “carteras frías”, que almacenan claves cifradas para criptomonedas fuera de línea.
¿Qué sigue para FTX, deudores y acreedores?
De acuerdo con las normas de presentación de quiebras, el informe provisional de Ray es el primero de muchos informes que brindan una actualización sobre la situación financiera y el progreso realizado en la recuperación de fondos.
Agregó que ya han recuperado “$1.400 millones en activos digitales y han identificado $1.700 millones adicionales en activos digitales que están en proceso de recuperación”.
Sam Bankman-Fried enfrenta una fecha de juicio el 2 de octubre de 2023. Se enfrenta a una serie de cargos diferentes, incluido el fraude, defraudar a la Comisión Electoral Federal y supuestamente sobornar a un funcionario del gobierno chino.
